仕組み
会計・監査 チームによるデータの利用方法
役立つところ会計および監査チームは、クライアントの承認、所有権の検証、およびファイルの文書化のために公式記録を使用します。
要件適合AML ファイルの品質、エンゲージメント リスク手順、防御可能な作業書類の証拠をサポートします。
運用成果受け入れの曖昧さを減らし、エンゲージメント チーム全体の一貫性を向上させます。
ディープダイブ
業界の深掘り
検証が実際にどのように機能するか、そしてそれを形作る規制の文脈。実践プロセス
信頼できる法人および所有権の検証証拠を使用して、クライアントの受諾およびエンゲージメント リスク チェックを実行します。
重要な洞察
受け入れ時にエンティティ検証を前もって行うことで、後期段階での予期せぬ事態を排除できます。つまり、エンゲージメント前にステータス、ガバナンス、所有権を確認することで、デリバリー チームのリスクを軽減できます。PCAOB の検査により、レビュー対象の業務の 29% で顧客受諾の不備が見つかりました。これは多くの場合、不十分なエンティティ検証に関連しています。 — PCAOB ↗
規制の状況
信頼できる法人および所有権の検証証拠を使用して、クライアントの受諾およびエンゲージメント リスク チェックを実行します。
重要な洞察
企業は、すべての承認決定について文書化された根拠を必要とします。独立したエンティティの証拠と所有権チェックが、防御可能な作業文書の基礎となります。世界中の監査検査の 40% で、不十分な監査証拠が繰り返し発生する欠陥として特定されています。 — IFIAR ↗
誰が恩恵を受けるのか
- 法定監査、法人認証、顧客オンボーディングのための原本企業文書を取得します。
レジストリ文書の理由
信頼できる法人および所有権の検証証拠を使用して、クライアントの受諾およびエンゲージメント リスク チェックを実行します。数字で見る
8000億ドル～2兆ドル
推定される世界の年間マネーロンダリング量（世界のGDPの2～5％）
3つのステージ
配置 → 階層化 → 統合 — コントロールはこれら3つすべてをカバーする必要がある
地域別
地域規制の文脈
APAC
信頼できる法人および所有権の検証証拠を使用して、クライアントの受諾およびエンゲージメント リスク チェックを実行します。EMEA
信頼できる法人および所有権の検証証拠を使用して、クライアントの受諾およびエンゲージメント リスク チェックを実行します。Americas
信頼できる法人および所有権の検証証拠を使用して、クライアントの受諾およびエンゲージメント リスク チェックを実行します。文書
通常必要なもの
1法定監査、法人認証、顧客オンボーディングのための原本企業文書を取得します。